ISO 37301《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》標(biāo)準(zhǔn)將替代ISO 19600:2014《合規(guī)管理體系 指南》，目前已發(fā)布國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)草案(FDIS)，并計(jì)劃于2023年上半年正式發(fā)布。ISO/FDIS 37301標(biāo)準(zhǔn)更加強(qiáng)調(diào)建立合規(guī)文化的重要性，彰顯了合規(guī)文化建設(shè)在合規(guī)管理體系建立中的核心作用，內(nèi)容上增加了對(duì)雇傭過(guò)程、合規(guī)疑慮的匯報(bào)及調(diào)查程序等相關(guān)條款，在使用上將原來(lái)的指南類標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)換為適用于認(rèn)證的要求類管理體系標(biāo)準(zhǔn)。
ISO 37301與ISO 19600差異分析
一、引言
面對(duì)日益復(fù)雜的國(guó)際形勢(shì)和日趨嚴(yán)峻的貿(mào)易保護(hù)主義態(tài)勢(shì)，為了應(yīng)對(duì)全球化競(jìng)爭(zhēng)中企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化企業(yè)對(duì)合規(guī)文化和合規(guī)管理體系的認(rèn)識(shí)，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織(ISO)于2018年啟動(dòng)了對(duì)ISO 19600標(biāo)準(zhǔn)[1]的修訂工作，將原來(lái)的指南類標(biāo)準(zhǔn)修訂為適用于認(rèn)證的要求類管理體系標(biāo)準(zhǔn)，以期為各類組織合規(guī)管理體系的建立提供明確思路和清晰指導(dǎo)。獲得國(guó)際通認(rèn)的合規(guī)性管理體系有助于增加對(duì)組織的信任，從而減少全球貿(mào)易壁壘。
對(duì)于已建立合規(guī)管理體系的組織來(lái)說(shuō)，如何理解新標(biāo)準(zhǔn)的修訂內(nèi)容，及時(shí)將組織的合規(guī)管理體系按新標(biāo)準(zhǔn)要求調(diào)整，使合規(guī)管理體系符合新標(biāo)準(zhǔn)的要求，進(jìn)而獲得專業(yè)的認(rèn)證是組織面臨的挑戰(zhàn)，也是證明組織經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)的機(jī)會(huì)。本文從兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的差異比對(duì)和對(duì)新標(biāo)準(zhǔn)的理解，為組織調(diào)整和建立合規(guī)管理體系提供指導(dǎo)。
二、結(jié)構(gòu)框架及要素
1.ISO/FDIS 37301標(biāo)準(zhǔn)結(jié)構(gòu)框架
考慮到管理體系標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一性和融合性，ISO/FDIS 37301(以下簡(jiǎn)稱“新版標(biāo)準(zhǔn)”)[2]的結(jié)構(gòu)框架上與ISO TC 309其他標(biāo)準(zhǔn)結(jié)構(gòu)，如ISO 37001《反賄賂管理體系 要求及使用指南》的結(jié)構(gòu)保持統(tǒng)一，即采用正文要求加附錄指南的結(jié)構(gòu)，保持了管理體系的高階架構(gòu)，并在此基礎(chǔ)上對(duì)標(biāo)準(zhǔn)中部分條款內(nèi)容進(jìn)行了合并或拆分。新舊標(biāo)準(zhǔn)框架的差異見(jiàn)表1.
表 1 ISO/FDIS 37301與ISO 19600標(biāo)準(zhǔn)的差異分析表
2.合規(guī)管理體系要素分析
新版標(biāo)準(zhǔn)引言中給出了如圖1所示的合規(guī)管理體系的幾大要素。
圖1 合規(guī)管理體系要素
(1)領(lǐng)導(dǎo)作用、治理及文化作為三大核心支柱。合規(guī)管理體系最根本的驅(qū)動(dòng)力在于領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)合規(guī)建設(shè)的關(guān)鍵作用，從而形成自上而下積極傳導(dǎo)的合規(guī)文化。因此，強(qiáng)有力的合規(guī)管理體系，要求組織的治理機(jī)構(gòu)、最高管理者發(fā)揮帶頭和示范作用，樹(shù)立組織和領(lǐng)導(dǎo)層清晰的價(jià)值觀，促進(jìn)和鼓勵(lì)合規(guī)行為，將合規(guī)理念灌輸?shù)矫恳晃宦殕T的思想和行動(dòng)中。
(2)組織的目標(biāo)、原則及內(nèi)外部環(huán)境作為合規(guī)管理體系建設(shè)的三大基礎(chǔ)。新標(biāo)準(zhǔn)以良好治理、均衡、完整、透明、當(dāng)責(zé)及可持續(xù)性為原則，指導(dǎo)組織建設(shè)合規(guī)管理體系。與此同時(shí)，全面識(shí)別和充分理解組織所處的法律、信息化程度、財(cái)務(wù)、組織架構(gòu)及相關(guān)方的要求等內(nèi)外部環(huán)境是確保合規(guī)管理體系有效性和完整性的基礎(chǔ)。強(qiáng)大的合規(guī)管理體系可幫助組織持續(xù)遵從和遵守各相關(guān)方的要求，從而幫助組織保護(hù)和提升聲譽(yù)和信譽(yù)，增強(qiáng)第三方對(duì)組織的信任，獲得更多的商機(jī)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展。
(3)建立、制定、實(shí)施、維護(hù)、評(píng)估和改進(jìn)作為合規(guī)管理體系的六大行動(dòng)。合規(guī)管理體系的建設(shè)遵循PDCA循環(huán)邏輯，以持續(xù)改進(jìn)原則為基礎(chǔ)，在領(lǐng)導(dǎo)力和合規(guī)文化的內(nèi)核驅(qū)動(dòng)下，結(jié)合組織的合規(guī)目標(biāo)、原則及內(nèi)外部環(huán)境，建立合規(guī)管理體系，制定符合組織文化和目標(biāo)的相關(guān)流程并在組織內(nèi)有效地運(yùn)行實(shí)施，并通過(guò)定期、不定期地維護(hù)和評(píng)估，糾正和改進(jìn)合規(guī)管理體系的漏洞。
三、新版標(biāo)準(zhǔn)主要的差異
1. 強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)作用和合規(guī)文化
新版標(biāo)準(zhǔn)在合規(guī)文化方面增加了最高管理者對(duì)合規(guī)行為的促進(jìn)作用和對(duì)不合規(guī)行為的遏制及零容忍態(tài)度。結(jié)構(gòu)上，新版標(biāo)準(zhǔn)將合規(guī)文化從支持(第7章)調(diào)整到領(lǐng)導(dǎo)作用(第5章)章節(jié)。從對(duì)合規(guī)文化的要求及結(jié)構(gòu)上的調(diào)整不難看出，新版標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)調(diào)了建立合規(guī)文化在合規(guī)管理體系建設(shè)中發(fā)揮的重要作用。
治理機(jī)構(gòu)積極參與和監(jiān)督是合規(guī)管理體系有效運(yùn)行的組成部分。新版標(biāo)準(zhǔn)在治理機(jī)構(gòu)和最高管理者(5.3.1條款)中增加了對(duì)治理機(jī)構(gòu)實(shí)質(zhì)性的責(zé)任義務(wù)，要求治理機(jī)構(gòu)確保最高管理者達(dá)到合規(guī)目標(biāo)，同時(shí)要求對(duì)最高管理者進(jìn)行合規(guī)管理體系運(yùn)行情況的監(jiān)督。
2.新增內(nèi)容
(1)雇傭
人是管理組織得以合規(guī)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵要素。新版標(biāo)準(zhǔn)在對(duì)合規(guī)管理體系所管控的“人”的范圍從原有法律認(rèn)可的雇傭“員工”延伸到了與組織存在合同關(guān)系的所有“職員”，并增加了對(duì)雇傭程序(7.2.2條款)的內(nèi)容，要求組織對(duì)職員增加以下的管理措施。
雇傭條件中要求職員須遵守組織的合規(guī)義務(wù)、政策、流程和程序。
在開(kāi)始雇用的合理期間內(nèi)向職員發(fā)放或提供獲取合規(guī)方針及合規(guī)方針相關(guān)的培訓(xùn)。
對(duì)違反組織合規(guī)義務(wù)、政策、流程和程序的職員，應(yīng)采取適當(dāng)?shù)募o(jì)律處分。
同時(shí)，要求組織考慮因崗位和人事安排造成的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。在職員聘用、轉(zhuǎn)崗或晉升之前，需按照要求進(jìn)行盡職調(diào)查，并要求組織定期對(duì)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效獎(jiǎng)金和其他激勵(lì)措施進(jìn)行審核，以確保有合理的措施防止違規(guī)行為。
(2)合規(guī)疑慮的匯報(bào)
暢通合規(guī)疑慮的匯報(bào)渠道和建立合理的調(diào)查程序是組織識(shí)別和預(yù)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，改進(jìn)合規(guī)管理體系行之有效的方法。新版標(biāo)準(zhǔn)在合規(guī)方針中要求組織倡導(dǎo)提出合規(guī)疑慮的行為，并禁止任何形式的報(bào)復(fù);同時(shí)在溝通條款中增加了員工提出合規(guī)疑慮的溝通流程要求;在意識(shí)(7.3條款)中提出了合規(guī)疑慮匯報(bào)的方法和程序;最后，在“第8章 運(yùn)行”中專門增加了對(duì)合規(guī)疑慮的匯報(bào)(8.3條款)程序，以鼓勵(lì)和幫助職員能夠?qū)梢苫驅(qū)嶋H違反合規(guī)方針或合規(guī)義務(wù)的不合規(guī)情況進(jìn)行匯報(bào)，同時(shí)要求保障該程序的保密性，保護(hù)提出合規(guī)疑慮者免遭報(bào)復(fù)。
(3)調(diào)查程序
新版標(biāo)準(zhǔn)還增加了對(duì)上述報(bào)告的調(diào)查程序(8.4條款)，以評(píng)價(jià)、評(píng)估、調(diào)查和處理可疑或?qū)嶋H違規(guī)事件的報(bào)告。調(diào)查程序以公平公正的原則，由無(wú)利益沖突且有能力勝任該項(xiàng)工作的人員獨(dú)立開(kāi)展。
四、其他變化
新版標(biāo)準(zhǔn)將舊版標(biāo)準(zhǔn)8.3條款外包過(guò)程中對(duì)外包和第三方相關(guān)的過(guò)程的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整到4.6條款，要求組織保留有關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)措施的文件化信息。
新版標(biāo)準(zhǔn)中對(duì)合規(guī)團(tuán)隊(duì)責(zé)任義務(wù)進(jìn)行了調(diào)整，將合規(guī)團(tuán)隊(duì)的主要職責(zé)分為對(duì)合規(guī)管理體系的運(yùn)行、行使監(jiān)督及提供相關(guān)信息等三大內(nèi)容。在合規(guī)管理運(yùn)行的義務(wù)上，從原先的識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整為對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的記錄，即風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作中合規(guī)團(tuán)隊(duì)可以不再是組織者的角色。此外，新標(biāo)準(zhǔn)中合規(guī)團(tuán)隊(duì)不再是為員工提供或組織持續(xù)培訓(xùn)的角色，而是監(jiān)督對(duì)人員的培訓(xùn)是否要求開(kāi)展。
五、結(jié)束語(yǔ)
本文列出了ISO/FDIS 37301和ISO 19600的主要差異，為已建立合規(guī)管理體系的組織提供應(yīng)對(duì)變化的參考。新版標(biāo)準(zhǔn)更加注重合規(guī)文化在企業(yè)管理上的作用，強(qiáng)化治理機(jī)構(gòu)在合規(guī)管理中的領(lǐng)導(dǎo)作用，為組織可持續(xù)發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制提供良好的指導(dǎo)，幫助企業(yè)提升全球競(jìng)爭(zhēng)力。
[參考文獻(xiàn)]
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中企檢測(cè)認(rèn)證網(wǎng)提供iso體系認(rèn)證機(jī)構(gòu)查詢，檢驗(yàn)檢測(cè)、認(rèn)證認(rèn)可、資質(zhì)資格、計(jì)量校準(zhǔn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)貫標(biāo)一站式行業(yè)企業(yè)服務(wù)平臺(tái)。中企檢測(cè)認(rèn)證網(wǎng)為檢測(cè)行業(yè)相關(guān)檢驗(yàn)、檢測(cè)、認(rèn)證、計(jì)量、校準(zhǔn)機(jī)構(gòu)，儀器設(shè)備、耗材、配件、試劑、標(biāo)準(zhǔn)品供應(yīng)商，法規(guī)咨詢、標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)、實(shí)驗(yàn)室軟件提供商提供包括品牌宣傳、產(chǎn)品展示、技術(shù)交流、新品推薦等全方位推廣服務(wù)。這個(gè)問(wèn)題就給大家解答到這里了，如還需要了解更多專業(yè)性問(wèn)題可以撥打中企檢測(cè)認(rèn)證網(wǎng)在線客服13550333441。為您提供全面檢測(cè)、認(rèn)證、商標(biāo)、專利、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、版權(quán)法律法規(guī)知識(shí)資訊，包括商標(biāo)注冊(cè)、食品檢測(cè)、第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)檢測(cè)、環(huán)境檢測(cè)、管理體系認(rèn)證、服務(wù)體系認(rèn)證、產(chǎn)品認(rèn)證、版權(quán)登記、專利申請(qǐng)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、檢測(cè)法、認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)等信息，中企檢測(cè)認(rèn)證網(wǎng)為檢測(cè)認(rèn)證商標(biāo)專利從業(yè)者提供多種檢測(cè)、認(rèn)證、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、版權(quán)、商標(biāo)、專利的轉(zhuǎn)讓代理查詢法律法規(guī)，咨詢輔導(dǎo)等知識(shí)。
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